Hulp bij aangifte erfbelasting
Hulp bij aangifte erfbelasting
Wanneer u een nalatenschap moet afwikkelen, krijgt u ook te maken met de Belastingdienst.
U moet aangifte doen voor de erfbelasting (vroeger: successierechten).
Daarnaast volgt meestal ook een aangifte inkomstenbelasting (IB) over het laatste levensjaar van de overledene.
Zo’n aangifte is best ingewikkeld wanneer u dit nog nooit heeft gedaan.
Ik help u daar graag bij; stap voor stap, met rust, overzicht en deskundigheid.
Drie belangrijke zaken voor een zorgvuldige aangifte
Gegevens verzamelen
Voor een correcte aangifte is het belangrijk dat alle financiële gegevens compleet zijn. Denk aan bankrekeningen, hypotheek, bezittingen, leningen en eventuele schulden.
Ook van alle erfgenamen moeten de formele namen, geboortedata en BSN‑nummers bekend zijn.
Wanneer deze informatie vooraf goed wordt verzameld, verloopt het invullen van de aangifte veel soepeler en verkleint u de kans op fouten.
Ik help u om precies te weten welke gegevens nodig zijn en waar u die kunt vinden.
Waardering van de erfenis
Voor de aangifte moet de juiste waarde worden vastgesteld van alle bezittingen en schulden, op de datum van overlijden.
Voor een woning geldt meestal de WOZ‑waarde van het jaar van overlijden, maar soms is de waarde van het jaar erna gunstiger.
Bij kostbare bezittingen zoals een auto, kunst of sieraden kan een taxatie nodig zijn.
Samen bekijken we welke waardes gebruikt moeten worden en wanneer een taxatie verstandig is.
Aangifte doen
Wanneer alle gegevens compleet zijn, kan de aangifte erfbelasting worden ingevuld. Dit kan digitaal via Mijn Belastingdienst of met een papieren formulier.
De aangifte moet binnen 20maanden na overlijden worden ingediend. Uitstel vragen is mogelijk. Bij te late indiening wordt belastingrente berekend en kan zelfs een boete volgen.
Na het indienen ontvangt u een aanslag waarin staat hoeveel erfbelasting moet worden betaald.
Samen zorgen we ervoor dat alles tijdig, correct en volledig wordt ingediend.
Stap voor stap geholpen
Aangifte erfbelasting
De aangifte erfbelasting moet tijdig en juist worden gedaan; voor alle erfgenamen én voor iedereen die een legaat ontvangt.
Is er een executeur of gevolmachtigde?
Dan ligt de verantwoordelijkheid bij hem of haar. Zijn er geen formele rollen benoemd? Dan moeten de erfgenamen dit zelf doen.
Ik help u hierbij: ik ken de termijnen, weet welke gegevens nodig zijn, waar u die kunt vinden en hoe het formulier moet worden ingevuld. Een zorg minder.
Erfbelasting berekenen
Hoeveel erfbelasting u moet betalen, hangt af van verschillende factoren:
uw relatie tot de overledene
de omvang van uw erfdeel
de vrijstelling die voor u geldt
Soms betaalt u helemaal geen erfbelasting, omdat uw erfdeel lager is dan de vrijstelling. Op bepaalde punten in de aangifte kunt u keuzes maken die de uiteindelijke aanslag beïnvloeden. Ik leg u deze mogelijkheden uit en kan vooraf berekenen hoe hoog de aanslag ongeveer zal zijn.
Goede doelen betalen meestal geen erfbelasting.
Aangifte inkomstenbelasting (F‑biljet)
De Belastingdienst vraagt nabestaanden ook om aangifte te doen voor de inkomstenbelasting over het jaar waarin de overledene is overleden. Soms kan dit online, anders via het papieren F‑biljet.
Ik help u met:
het aanvragen van de online machtiging
het verzamelen van de juiste gegevens
het invullen van de aangifte
Zo weet u zeker dat alles correct wordt ingediend.
Hoeveel belasting moet u betalen?
Dit verschilt per erfgenaam en per geërfd bedrag.
De Belastingdienst hanteert verschillende vrijstellingen, afhankelijk van de relatie tot de overledene.
Partners, kinderen en kleinkinderen hebben hogere
vrijstellingen dan bijvoorbeeld een broer of vriendin.
Ook de belastingtarieven verschillen per relatie. Daardoor kan het te betalen bedrag per erfgenaam sterk verschillen.
Ik leg u helder uit wat dit voor uw situatie betekent.
Erfdeel van overleden eerste ouder
Wanneer de eerste ouder overlijdt, mag de langstlevende ouder volgens de wet alles houden. Als kind erft u dan wel, maar uw erfdeel wordt een vordering op de langstlevende ouder.
Het is verstandig om deze vordering te berekenen en vast te leggen. Dat voorkomt onduidelijkheid of zelfs conflicten wanneer de tweede ouder overlijdt.
Het helpt ook bij de erfbelasting: Bij het overlijden van de tweede ouder mag het kindsdeel van de eerste ouder worden afgetrokken. Daarom is het belangrijk om te weten hoe groot dat erfdeel destijds was — zo voorkomt u dat u dubbel belasting betaalt.
Ik help u om dit helder en zorgvuldig vast te leggen.
Samen zorgen we voor rust en duidelijkheid
Wilt u hulp bij de erfbelasting, de inkomstenbelasting of het berekenen van erfdelen?
Ik sta naast u; met kennis, ervaring en een warme, rustige en heldere aanpak.